□本報記者 武 忞 通訊員 李 倩

　　“這個案子的相關(guān)人員資金來源很復雜，之前移送過來的可疑線索已經(jīng)在偵查，目前還需要你們從票據(jù)方面進行查實……”近日，記者走進湖南省株洲市公安局違法犯罪資金查控中心，株洲市公安局經(jīng)偵支隊民警與稅務部門的工作人員正在就一起虛開增值稅專用發(fā)票案件熱烈討論。

　　數(shù)據(jù)導偵、大案突破、苦煉內(nèi)功……近年來，株洲市公安局經(jīng)偵支隊勇立潮頭、銳意改革，謀篇布局、落子有聲，預防和打擊經(jīng)濟犯罪工作有聲有色。今年5月，支隊被評為湖南省“工人先鋒號”。此前，他們也榮譽等身，全國“破案會戰(zhàn)先進集體”、全國“打假成績突出集體”、全國“知識產(chǎn)權(quán)系統(tǒng)和公安機關(guān)執(zhí)法工作成績突出集體”、集體二等功、集體三等功等榮譽，都在證明株洲市公安局經(jīng)偵支隊在這個沒有硝煙的戰(zhàn)場上無懼無畏、勇往直前，為經(jīng)濟發(fā)展保駕護航的堅定決心。

　　在與對手較量過程中，總能“笑到最后”，株洲經(jīng)偵憑借的是什么?

　　◎秘籍一數(shù)據(jù)導偵，創(chuàng)新偵查模式

　　身處移動互聯(lián)網(wǎng)時代，人們在電腦和手機鍵盤上的每一次敲擊，都會被數(shù)字量化記錄下來形成一片數(shù)據(jù)的海洋。這里也成為經(jīng)偵民警與犯罪分子較量的戰(zhàn)場。如何在茫茫數(shù)據(jù)當中找出違法線索，理清來龍去脈、還原事實真相?就必須讓數(shù)字“開口說話”。

　　“必須以大數(shù)據(jù)、大研判、大應用為發(fā)展方向，加強對經(jīng)濟犯罪相關(guān)數(shù)據(jù)的搜集、分析、研判，才能為案件分析和線索擴展提供信息支撐，進而逐步形成經(jīng)偵工作數(shù)據(jù)化實戰(zhàn)應用格局。”面對日益復雜的經(jīng)濟犯罪形勢，株洲市公安局經(jīng)偵支隊支隊長黃海峰有著自己的思考。

　　依托大數(shù)據(jù)建設(shè)，支隊自主研發(fā)出涉稅、涉眾兩套經(jīng)濟犯罪類罪分析研判預警系統(tǒng)。民警只要將風險主體的相關(guān)數(shù)據(jù)輸入系統(tǒng)，系統(tǒng)就會對數(shù)據(jù)進行自動比對、綜合分析，并且一鍵輸出結(jié)果。一旦超過了設(shè)定的風險值，即可預警采取相對應的管理措施。

　　記者在違法犯罪資金查控中心看到，當稅務部門提供的可疑信息放入預警模型后，經(jīng)過各種數(shù)據(jù)的相互碰撞，緊接著出現(xiàn)的是多名關(guān)聯(lián)人的信息，一張層級示意圖清晰地顯現(xiàn)出來。“預警系統(tǒng)不僅可以快速識別有效數(shù)據(jù)，形成可視化的網(wǎng)絡結(jié)構(gòu)分析圖，也為民警下一步偵查提供了指向。”經(jīng)偵支隊副支隊長凌小來表示。

　　平臺運行半年以來，兩套預警平臺已預警風險企業(yè)41家，查證虛開發(fā)票5000余份，為國家和群眾挽回經(jīng)濟損失1.5億余元。同時，對涉及外省市的案件發(fā)起了“云端”作戰(zhàn)模式全力打擊，不僅盤活了數(shù)據(jù)資源，也提高了打擊效能。

　　◎秘籍二大案突破，抽絲剝繭顯神威

　　株洲是一座擁有眾多企業(yè)的創(chuàng)新性制造業(yè)城市，

　　科技創(chuàng)新能力和專利技術(shù)總量一直處于湖南省第一方陣。與之相伴而生的，是經(jīng)濟犯罪的不斷升級。偵辦大案、新案成為株洲市公安局經(jīng)偵支隊工作的重中之重。

　　2017年6月，株洲市公安局經(jīng)偵支隊接到稅務部門反映，轄區(qū)一家數(shù)碼科技有限公司以向美國、加拿大等地出口加載了軟件的集成電路和電腦主板為由，申請出口退稅2700余萬元，涉及出口的貿(mào)易額達2400余萬美元。這引起了稅務部門的懷疑。

　　民警在偵查過程中發(fā)現(xiàn)，這起騙取出口退稅案件出口流程完整，嫌疑人規(guī)避了國內(nèi)環(huán)節(jié)的所有風險點，與常見的騙取出口退稅案例有明顯的不同，加上境外取證困難，如何判斷貿(mào)易的真實性一時間讓偵辦民警有些撓頭。通過大數(shù)據(jù)和信息化等智慧經(jīng)偵手段，綜合物流、資金流以及與外商之間的信息流，民警從該公司的一張航空運單入手，一路追蹤，終于揪出了該公司及所謂的“出口貿(mào)易”存在的破綻。

　　原來，嫌疑人先后在國內(nèi)多地設(shè)立了10余家公司，包裝成具有自主知識產(chǎn)權(quán)的高科技企業(yè)，以便享受國內(nèi)銷售軟件產(chǎn)品的稅收政策；然后在香港、美國、英國等地，仿照境外一些知名公司名稱，再秘密注冊成立10余家公司作為國外買家。嫌疑人先在國內(nèi)采購低價集成電路和電腦主板，加載至一個有計算機著作權(quán)但幾乎沒有任何市場價值的軟件上，然后再與自己在境外注冊的公司簽訂所謂的銷售合同，高價賣出。但民警調(diào)查發(fā)現(xiàn)，嫌疑人在海外租賃的倉庫的出庫記錄顯示，倉庫內(nèi)貨物全是自提，根本沒有將貨物送達合同上的買家公司，也就是說嫌疑人公司與購銷合同中呈現(xiàn)的公司并不存在真實的貿(mào)易關(guān)系。環(huán)環(huán)相扣的證據(jù)讓嫌疑人不得不低頭認罪，全市首例騙取出口退稅案成功告破。

　　2018年，支隊還偵破了一起受票單位遍及全國19個省(市)和全省14個市州的苗木行業(yè)虛開增值稅發(fā)票系列案件，為國家挽回稅款損失5.4億元；偵破了全省首例虛假訴訟案，涉案金額約1000萬元。

　　◎秘籍三苦煉內(nèi)功，筑牢規(guī)范執(zhí)法防線

　　“經(jīng)濟犯罪法律關(guān)系復雜，嫌疑人對于法律法規(guī)又有相當?shù)难芯浚@要求辦案民警必須具備高水平的經(jīng)濟和法律專業(yè)知識，否則就容易辦成錯案。”黃海峰說。

　　為此，株洲市公安局經(jīng)偵支隊不斷強化民警新興知識培訓，提高業(yè)務技能水平，力求在實戰(zhàn)中打造一支專業(yè)化、信息化精英隊伍。他們針對受立案、查詢凍結(jié)、強制措施、涉案財物等執(zhí)法活動中容易發(fā)生問題的環(huán)節(jié)，制定了《辦理經(jīng)濟犯罪案件若干規(guī)定》《常見經(jīng)濟犯罪辦案指南》《常見案件證據(jù)規(guī)格指導意見》等指導性、規(guī)范性文件，明確執(zhí)法辦案的受理流程、證據(jù)規(guī)格，把好入口關(guān)、證據(jù)關(guān)、程序關(guān)，全面指導規(guī)范執(zhí)法辦案過程；建立完善執(zhí)法公開機制，對執(zhí)法服務、執(zhí)法辦案、執(zhí)法監(jiān)督等工作均予以公開，保證“權(quán)力在陽光下運行”；落實案件審核把關(guān)機制，嚴格實行一案一審一評，層層把關(guān)，責任落實到人，構(gòu)筑防錯糾錯的“第一道防線”。

　　“不在辦公場所以外的地方接待當事人、涉案人員；遇有打聽案情、說情、干擾辦案等情況，24小時內(nèi)報告領(lǐng)導；不得接受禮品和吃請；不允許泄露案件偵查機密；對每起案件明確統(tǒng)一對外回復口徑。”為了強化民警的紀律意識，經(jīng)偵支隊還制定了《內(nèi)部管理五條規(guī)定》。10年來，經(jīng)偵支隊沒有發(fā)生一起群眾合理投訴，沒有一名民警發(fā)生嚴重違法違紀現(xiàn)象。