隨著市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體注冊(cè)登記手續(xù)的大幅簡(jiǎn)化，部分不法分子為牟取利益，大量注冊(cè)成立“空殼公司”，有些甚至將公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、對(duì)公賬戶(hù)等出賣(mài)給不法分子，成為電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、虛開(kāi)發(fā)票等違法犯罪活動(dòng)的工具，長(zhǎng)沙市雨花區(qū)人民檢察院積極貫徹落實(shí)“檢察護(hù)企”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)部署安排，積極開(kāi)展空殼公司的專(zhuān)項(xiàng)整治。

近日，雨花區(qū)檢察院收到該區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局對(duì)檢察建議的答復(fù)，該局將雨花區(qū)檢察院移送的57家空殼企業(yè)線(xiàn)索全部做出吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的行政處罰，并對(duì)違法失信企業(yè)開(kāi)展全面排查，共吊銷(xiāo)空殼企業(yè)1000余家。

這次全面清查行動(dòng)，源于雨花區(qū)檢察院排查的一起江某某涉嫌幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)案。

民事行政檢察部門(mén)在對(duì)涉空殼公司刑事案件排查中發(fā)現(xiàn)，江某某在2019年7月份密集成立了四家公司，且將公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、對(duì)公賬戶(hù)賣(mài)掉盈利，這些公司是否屬于空殼企業(yè)？經(jīng)檢察官深挖細(xì)查，調(diào)取該四家企業(yè)的社保繳納情況和納稅情況，發(fā)現(xiàn)上述四家公司均為開(kāi)業(yè)后未實(shí)際開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的空殼公司，且該四家公司的股東向某某也于同時(shí)間段成立了多家類(lèi)似的公司，上述公司均被納入嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單。

“無(wú)辦公場(chǎng)所長(zhǎng)期未經(jīng)營(yíng)，且無(wú)社保、稅收繳納記錄，甚至被納入嚴(yán)重違法失信企業(yè)是空殼公司的典型特點(diǎn)”。承辦檢察官說(shuō)到。

由此，雨花區(qū)檢察院探索構(gòu)建了“多人互為股東成立空殼公司”大數(shù)據(jù)監(jiān)督模型，開(kāi)展數(shù)據(jù)碰撞分析，通過(guò)向有關(guān)部門(mén)和平臺(tái)調(diào)取嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單，篩選同一法定代表人在同一時(shí)間段，注冊(cè)多家企業(yè)的名單，并調(diào)查上述企業(yè)的納稅信息及繳納社保信息，通過(guò)比對(duì)、篩查和梳理，篩選出“空殼公司”，核實(shí)法定代表人互為股東超過(guò)六個(gè)月未實(shí)際經(jīng)營(yíng)的空殼公司共計(jì)57家，依法建議市場(chǎng)監(jiān)督管理局進(jìn)行核實(shí)并作出吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的行政處罰，督促市場(chǎng)監(jiān)督管理局就轄區(qū)內(nèi)的空殼企業(yè)開(kāi)展全面清查，市場(chǎng)監(jiān)督管理局收到檢察建議后對(duì)轄區(qū)的違法失信企業(yè)開(kāi)展全面排查，吊銷(xiāo)空殼企業(yè)1000余家。同時(shí)該院對(duì)辦案中發(fā)現(xiàn)的一起注冊(cè)“空殼企業(yè)”進(jìn)行刑事犯罪的線(xiàn)索移送公安機(jī)關(guān)。

“不法分子利用注冊(cè)登記手續(xù)簡(jiǎn)化的便利條件，利用‘空殼公司’實(shí)施詐騙、偷逃稅、網(wǎng)絡(luò)黑灰產(chǎn)等違法犯罪行為，導(dǎo)致‘空殼公司’留存及衍生犯罪高發(fā)，擾亂市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，侵犯國(guó)家、社會(huì)和公民合法權(quán)益?！背修k檢察官說(shuō)到。

雨花區(qū)檢察院辦理該系列案的過(guò)程中積極與市場(chǎng)監(jiān)督管理局溝通聯(lián)系，在空殼公司的認(rèn)定、監(jiān)督方式上與市場(chǎng)監(jiān)督管理局達(dá)成共識(shí)。7月16日，該院與區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局聯(lián)合出臺(tái)了《關(guān)于建立“空殼公司”治理協(xié)作機(jī)制的實(shí)施意見(jiàn)》，共同促進(jìn)市場(chǎng)主體合法經(jīng)營(yíng)，營(yíng)造良好的營(yíng)商環(huán)境。